Sachdarstellung mit Begründung:

 

Am 21.02.2007 wurde eine unvermutete überörtliche Kassenprüfung durch das Gemeindeprüfungsamt (GPA) in den Räumen der AmrumTouristik Norddorf durchgeführt.

 

Ermittlung des Kassenbestandes

 

Der zu Beginn der Prüfung aufgenommene Bargeldbestand stimmte mit dem im Kassenbuch ausgewiesenen Bestand überein.

 

Der zulässige Bargeldhöchstbestand wurde nicht überschritten.

 

Der vorgelegte Monatsabschluss bildete die Grundlage für die Abstimmung des Sollbestandes der Kasse mit dem Kassenbuch und den Kontoauszügen. Auch hier stimmten die Bestände überein.

 

Kassenliquidität

 

Die Kassenliquidität entwickelte sich positiv. Auf die Aufnahme von Kassenkrediten konnte verzichtet werden.

 

Nicht benötigte Gelder werden auf Festgeldkonten zinsbringend angelegt. Jedoch erscheint dem GPA aufgrund des aktuellen Zinsniveaus eine höhere Verzinsung möglich. Es sollten Alternativangebote weiterer Kreditinstitute eingeholt werden.

 

Einziehung von Einnahmen

 

Das GPA stellt fest, dass die Kasse der ATNo ihrer Verpflichtung zur zeitnahen Einziehung nachgekommen ist.

 

Belegprüfung

 

Eine in Stichproben durchgeführte Belegprüfung führte zu keinen wesentlichen Festestellungen.

 

Schlussbemerkung

 

Das Ergebnis der Kassenprüfung wurde der Kassenverwalterin mitgeteilt.

 

 

 

Gemäß Schreiben des GPA vom 07.03.2007 kann in Anbetracht des Prüfungsergebnisses von einer Stellungnahme gem. § 7 (3) KPG abgesehen werden.