Sitzung: 19.06.2007 Gemeindevertretung
Sachdarstellung mit
Begründung:
Am 21.02.2007 wurde eine
unvermutete überörtliche Kassenprüfung durch das Gemeindeprüfungsamt (GPA) in
den Räumen der AmrumTouristik Norddorf durchgeführt.
Ermittlung des Kassenbestandes
Der zu Beginn der Prüfung
aufgenommene Bargeldbestand stimmte mit dem im Kassenbuch ausgewiesenen Bestand
überein.
Der zulässige
Bargeldhöchstbestand wurde nicht überschritten.
Der vorgelegte
Monatsabschluss bildete die Grundlage für die Abstimmung des Sollbestandes der
Kasse mit dem Kassenbuch und den Kontoauszügen. Auch hier stimmten die Bestände
überein.
Kassenliquidität
Die Kassenliquidität
entwickelte sich positiv. Auf die Aufnahme von Kassenkrediten konnte verzichtet
werden.
Nicht benötigte Gelder
werden auf Festgeldkonten zinsbringend angelegt. Jedoch erscheint dem GPA
aufgrund des aktuellen Zinsniveaus eine höhere Verzinsung möglich. Es sollten
Alternativangebote weiterer Kreditinstitute eingeholt werden.
Einziehung von Einnahmen
Das GPA stellt fest, dass
die Kasse der ATNo ihrer Verpflichtung zur zeitnahen Einziehung nachgekommen
ist.
Belegprüfung
Eine in Stichproben
durchgeführte Belegprüfung führte zu keinen wesentlichen Festestellungen.
Schlussbemerkung
Das Ergebnis der
Kassenprüfung wurde der Kassenverwalterin mitgeteilt.
Gemäß Schreiben des GPA vom
07.03.2007 kann in Anbetracht des Prüfungsergebnisses von einer Stellungnahme
gem. § 7 (3) KPG abgesehen werden.