Beschluss:
Der Amtsausschuss des Amtes Föhr-Amrum beschließt nach Beratung des Planwerkes die als Anlage beigefügte Haushaltssatzung und den Haushaltsplan für 2017.
Den Mitgliedern des Amtsausschusses ist zu diesem Tagesordnungspunkt eine Ergänzungsvorlage zugegangen. (Vorlage 266/1)
Herr Raffelhüschen berichtet anhand dieser Vorlage.
Sachdarstellung mit Begründung:
Nach Maßgabe der Beratung und Beschlussfassung im Rahmen des Haupt- und Finanzausschusses am 23.11.2016 wurden die Änderungen in den 2. Verwaltungsentwurf wie folgt eingearbeitet:
A: Ergebnisplan:
Der Haushaltsplan des Jahres 2017 schließt nach dem Verwaltungsentwurf im Ergebnishaushalt mit einem Jahresüberschuss in Höhe von 700 EUR (Vj. +11.400 EUR) ab.
Hinweis zum Jahresergebnis 2015:
Das Jahresergebnis ist vorläufig. Das Ergebnis wird sich noch im Rahmen der Jahresabschlussarbeiten (Abschreibungen/Erträge SoPo) verändern.
Im Haushaltserlass des Innenministers vom September 2016 wurden uns nachfolgende Prognosen zum Wirtschaftswachstum und zur Entwicklung des Steueraufkommens mitgeteilt. Die Daten für die Steuereinnahmen beruhen auf dem Ergebnis der Steuerschätzung von Mai 2016.
Die Entwicklung gegenüber dem Vorjahr (in Prozent) stellt sich wie folgt dar:
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2016 |
2017 |
2018 |
2019 |
2020 |
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Gemeindeanteil an der Einkommensteuer |
1.160 Mio. EUR |
1.224 Mio. EUR |
+5 |
+5 |
+5 |
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Gemeindeanteil an der Umsatzsteuer |
126 Mio. EUR |
157 Mio. EUR |
-22 |
+3 |
+4 |
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Sonderausgleich § 25 FAG |
107
Mio. EUR |
111,7 Mio. EUR |
+4 |
+3 |
+3 |
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Schlüsselzuweisungen (FAG Masse) |
1.500,5 Mio. EUR |
1.698,5 Mio. EUR |
+1 |
+5 |
+4 |
Durch örtliche Gegebenheiten kann jedoch auch von anderslautenden Ergebnissen ausgegangen werden (z.B. Gewerbesteuerrückgang durch individuelle Vorhaben).
Die Gemeinden können nach der aktuellen Steuerschätzung zwar in den nächsten Jahren weiter mit moderat steigenden Steuereinnahmen rechnen, jedoch ist der Haushaltskonsolidierungsdruck in den Kommunen ungebrochen.
Die Entwicklung gegenüber dem Vorjahr (in Prozent) stellt sich wie folgt dar:
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2015 (EUR) |
2016 (EUR) |
2017 (EUR) |
Veränderung
(EUR) |
Veränderung (%) |
|
Steuerkraftmesszahl |
9.780.587 |
10.379.742 |
10.888.758 |
+509.016 |
+4,90 |
|
Schlüsselzuweisungen |
917.100 |
499.754 |
496.112 |
-3.642 |
-0,73 |
|
Finanzkraft |
10.697.687 |
10.879.496 |
11.384.870 |
+505.374 |
+4,65 |
(Steuerkraftmesszahl:
Grundsteuern, Gewerbesteuer, Anteil an der Einkommensteuer)
Die Amtsumlage 49,05 % (Vj. 49,05 %)
bemisst sich nach der Finanzkraft (11.562.118 EUR; Vj. 10.879.496 EUR) der
Amtsgemeinden und stellt sich wie folgt dar:
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Gemeinde |
Amtsumlage 2016 Plan |
Amtsumlage 2017 Plan |
Veränderung 2017 |
Veränderung % |
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|
Finanzkraft |
10.879.496 |
11.562.118 |
682.622 |
6,27 |
|
|
49,05% |
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Amt |
5.336.200 |
5.671.010 |
334.810 |
6,27 |
|
|
Alkersum |
265.081 |
208.296 |
-56.785 |
-21,42 |
|
|
Borgsum |
144.421 |
170.707 |
26.286 |
18,20 |
|
|
Dunsum |
28.852 |
36.091 |
7.239 |
25,09 |
|
|
Midlum |
177.533 |
216.128 |
38.595 |
21,74 |
|
|
Nieblum |
292.617 |
310.790 |
18.173 |
6,21 |
|
|
Oevenum |
195.108 |
215.274 |
20.166 |
10,34 |
|
|
Oldsum |
203.560 |
252.669 |
49.109 |
24,13 |
|
|
Süderende |
70.746 |
86.478 |
15.732 |
22,24 |
|
|
Utersum |
189.263 |
206.060 |
16.797 |
8,87 |
|
|
Witsum |
23.011 |
23.273 |
262 |
1,14 |
|
|
Wrixum |
279.880 |
320.484 |
40.604 |
14,51 |
|
|
Wyk auf Föhr |
2.178.542 |
2.290.938 |
112.396 |
5,16 |
|
|
Nebel |
524.858 |
544.107 |
19.249 |
3,67 |
|
|
Norddorf |
377.811 |
372.724 |
-5.087 |
-1,35 |
|
|
Wittdün |
384.917 |
416.991 |
32.074 |
8,33 |
Die Summe der ausgewiesenen jährlichen Abschreibungsbeträge abzüglich der Erträge aus der Auflösung von Sonderposten liegt gem. Gesamt-Ergebnisplan bei rd. 31.400,00 EURO. Bezogen auf das ausgewiesene Jahresergebnis wird der Werteverzehr des Anlagevermögens voll aus den Einnahmen refinanziert bzw. erwirtschaftet.
Der Haushaltsplan des Jahres 2017 schließt nach dem Verwaltungsentwurf im Ergebnishaushalt im Vergleich zum Vorjahr um 10.700 EURO schlechter ab. Folgende erhebliche Veränderungen im Vorjahresvergleich sind zu benennen (Vorzeichen sind ergebnisorientiert dargestellt):
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Sachkonto |
2017 (in EUR) |
Anmerkung |
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|
41821000 Allgemeine Amtsumlage |
+ 334.800 |
Amtsumlage unverändert bei
49,05% (Finanzkraft) |
|
41822000 Sonderumlage Stadt Wyk |
-12.900 |
Verringerung der
Sonderumlage der Stadt Wyk |
|
41823000 Sonderumlage Gemeinden Amrum |
-4.000 |
Verringerung der
Sonderumlage der Amrumer Gemeinden |
|
43210000 Benutzungsgebühren und ähnliche Entgelte |
+115.200 |
Höhere geplante Einnahmen |
|
43810000 Erträge aus der Auflösung von Sonderposten für den Gebührenausgleich |
-65.200 |
Entnahme aus der
Gebührenausgleichsrücklage (SoPo) wg. Kostenüberhänge Abwasser Föhr-Ost |
|
44800000 Erträge aus Kostenerstattung, Kostenumlagen Bund |
-51.200 |
|
|
44850000 Erträge aus Kostenerstattung, Kostenumlagen verb. Unternehmen |
-91.000 |
Personalkostenerstattungen |
|
50320000 Beiträge zur gesetzl. Sozialversicherung |
+41.100 |
Neue Mitarbeiter
(Stellenausschreibungen) |
|
50410000 Beihilfen und Unterstützungen und dgl. für Beschäftigte |
+45.700 |
|
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52310000 Mieten, Pachten, Erbbauzins |
+181.000 |
Ersatzunterbringung EFS,
Asylunterkünfte u.a. |
Ergänzende Hinweise:
Die Erträge und Aufwendungen des Ergebnishaushaltes
orientieren sich zum größten Teil an den Ansätzen der Vorjahre, bzw. werden
aufgrund der aktuellen Entwicklung, bzw. aufgrund der Mittelanmeldungen
angepasst.
B: Finanzplan:
Die Auszahlungen auf Investitionstätigkeit sind im Detail im Investitionsplan mit einem Gesamtvolumen von 2.411.900 EUR ausgewiesen.
Folgende Investitionen werden getätigt:
|
2. Bauabschnitt Öömrang Skuul (Produkt 216001) |
1.330.000 EUR |
|
Sanierung Eilun Feer Skuul , Mehrkosten (Produkt 218101) |
500.000 EUR |
|
Sporthalle Eilun Feer Skuul , Mehrkosten (Produkt 218101) |
195.700 EUR |
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Kindergarten Mildum (Produkt 365001, Zuwendung 150.000 EUR) |
250.000 EUR |
|
Hausanschlüsse (538130, Kostenerstattung 17.500 EUR) |
17.500 EUR |
|
Zusammenfassung der übrigen Investitionen von Sachanlagen & Erwerb von bewgl. Sachen (Bsp. Software/Lizenzen, Einrichtungsgegenstände, Ersatzbeschaffungen u.a.) |
118.700 EUR |
|
|
2.411.900 EUR |
Der 2.te Bauabschnitt der Öömrang Skuul soll mit
einer Darlehensaufnahme i.H.v. 1.330.000
EUR zu 100 Prozent finanziert
werden.
Ebenso sollen die Mehrkosten
für die Sporthalle der Eilun Feer Skuul
i.H.v. 195.700 EUR zu 100 Prozent mit einer Darlehensaufnahme finanziert werden.
Die Finanzierung des Anbaues für die
Kindergarten-Krippe Midlum stellt sich wie folgt dar: Darlehensaufnahme i.H.v. 100.000 EUR + Fördergelder des Landes i.H.v. 150.000 Eur. Alle anderen
Investitionstätigkeiten werden aus den Eigenmitteln des Amtes Föhr-Amrum
getätigt.
Die Liquidität des Amtes Föhr-Amrum beläuft sich zum 23.11.2016 auf rd. 2.140.823 EUR. In der Liquidität des Amtes sind Rücklagen für Sonderrechnungen (Produktbereich 538 Abwasserbeseitigung Föhr-Ost) enthalten, die grds. nicht zur Liquiditätssicherung des Amtes herangezogen werden sollen. Der genaue Liquiditätsstand lässt sich erst mit Vorlage der Jahresrechnungen exakt beziffern.
In dem Finanzplan (Zeile 42) ist eine Änderung des Bestandes an eigenen Finanzmitteln i.H.v. -1.433.800 EUR ausgewiesen.
C:
Haushaltsberatung:
Hinweis: Die grau unterlegten Felder wurden bereits mit der entsprechenden Fachabteilung besprochen. Hier wurde der Plan-Ansatz für 2017 bereits gesplittet und in Vorplanung auf 2018 verteilt, damit das Haushaltsjahr 2017 nicht zu stark finanziell belastet wird.
Die Heizungsanlage in der Liegenschaft der Feldstraße hat aus Sicht des Bau- und Planungsamtes die höchste Priorität.
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Übersicht über die Unterhaltungsmaßnahmen und
Investitionen |
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Haushaltsplanung 2017 Amt Föhr-Amrum |
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Im Haushaltsentwurf 2017 enthalten, da unabdingbar |
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Produkt |
Konto |
Projekt |
Maßnahme |
Plan 2017 |
Finanzplan 2018 |
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111001 |
52110100 |
03503 |
Schaffung der in der Baugenehmigung ausgewiesenen
Parklätze, Amtgebäude Midlum |
|
34.500,00
€ |
|||||
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111011 |
52110500 |
03515 |
Heizung, Wyk, Feldstraße |
25.000,00
€ |
|
|||||
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216001 |
52710000 |
03508 |
Ausbaubeitrag Zuwegung, Öömrang Skuul |
|
49.000,00
€ |
|||||
|
218101 |
09000000 |
21003 |
Mehrkosten Eilun Feer Skuul Planungsstand 08/2016
(Kanalsanierung/Entrauchung) |
500.000,00
€ |
130.000,00
€ |
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Hinweis: Es handelt sich bei den o.a. Maßnahmen um
schwerpunktmäßige Teilauszüge. |
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Mehrkosten Sporthalle Eilun Feer Skuul Produkt 218101
Konto 09000000 – 21004 195.700
€ zu erhaltene Förderung 7.300
€ |
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|
Produkt |
Konto |
Projekt |
Maßnahme |
Plan 2017 |
Finanzplan 2018 |
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|
111011 |
52110500 |
03502 |
Erneuerung Reetdach T€ 100 + Maler T€ 6, Amtsgebäude Nebel |
106.000,00
€ |
||||||
|
111011 |
52110500 |
03511 |
Bäder 3,5T€, Oberlichter 4T€, Dachfenster 8T€,
Fahrradschuppen 5T€ ,Wohnhaus Nebel, Feederhuugam 1 |
20.500,00
€ |
|
|||||
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111011 |
52110500 |
03517 |
Fenster u. Malerarbeiten,Wohnhaus Nebel, Uasterstigh 53 |
13.000,00
€ |
|
|||||
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211001 |
52110500 |
03507 |
2017: Malerarbeiten 6T, Austausch Fenster 10T,
Fensterbänke 5T |
25.000,00
€ |
35.000,00
€ |
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211002 |
52110500 |
03505 |
2017:Dachfenster DG u.OGS 7T€ u. Malerarbeiten, für 2018:
Fenster streichen , Grundschule Wyk |
20.000,00
€ |
55.000,00
€ |
|||||
|
216001 |
52110100 |
03508 |
Pflasterung Parkplatz,Öömrang Skuul |
12.500,00
€ |
|
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|
218101 |
53210000 |
|
Mietkosten für die Übergangsunterbringung der EFS-Schüler |
84.000,00
€ |
84.000,00
€ |
|||||
|
Hinweis: Es handelt sich bei den o.a. Maßnahmen um
schwerpunktmäßige Teilauszüge. |
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Abstimmungsergebnis: einstimmig