Beschlussempfehlung:

 

Der Finanzausschuss empfiehlt der Gemeindevertretung, den Wirtschaftsplan 2018 der AmrumTouristik Wittdün mit den in der Sitzung veränderten Werten zu beschließen.

 

 

 

Frank Timpe erläutert den Wirtschaftsplan der AT Wittdün für das Wirtschaftsjahr 2018.

 

Begründung / Erläuterung:

In Anlehnung an den Vorbericht wird zu den Planinhalten (wesentliche

Veränderungen) ergänzend erläutert:

 

Allgemein

Das abgelaufene und noch ungeprüfte Wirtschaftsjahr 2016 schließt nach dem

vorläufigen Abschluss des Steuerberatungsbüros mit einem Verlust für die

Amrum Touristik Wittdün in Höhe von - 273.893,21 € (VJ. -300.946,72 €) ab.

Im Wirtschaftsplan für 2018 ist ein negatives Ergebnis in Höhe von – 622.500 €

(VJ. – 748,9 T€) geplant. Dabei wurden diverse Investitionen vorgesehen, die

unmittelbare Auswirkungen auf die Abschreibungen und zu erwartenden

Zinsleistungen haben. Die einzelnen Positionen des Erfolgsplanes wurden den

tatsächlichen Entwicklungen in 2016 bzw. 2017 angepasst.

Wesentlich zu nennen ist hier abermals eine Summe im Aufwandsbereich für die

Sanierung bzw. den Umbau der Strandbar in Höhe von 250 T€, die das

geplante Betriebsergebnis entsprechend belasten.

 

Erfolgsplan

Die Kurabgaben sind für das Jahr 2018 in einer Höhe von 650,0 T€ geplant, der

Planwert 2016 betrug 620,0 T€.

Die FVA bzw. Tourismusabgabe wird für 2018 in einer Höhe von 290,0 T€

geplant. Der Planwert 2017 betrug 250,0 T€.

 

Die Umsatzerlöse werden 2018 für das AmrumBadeland in einer Höhe von 250,0

T€ geplant (2017: 255,0 T€).

 

Die Mieten und Pachten wurden um + 45,0 T€ insgesamt auf 280,0 T€

angepasst, hier wurden Mehreinnahmen durch die Verträge „Strandbar“ und

„FKK-Campingplatz“ berücksichtigt.

 

Die Verbräuche im AmrumBadeland wurden insoweit angepasst, als die Ansätze

für Strom (- 15,0 T€) und Gas (- 40,0 T€) jeweils reduziert wurden. Der Ansatz für

den Bezug von Gas gestaltet sich kalkulatorisch insoweit schwierig, da die

tatsächlichen Verbräuche 2017 noch nicht abschließend feststehen und in 2016

bekanntlich erhebliche Nachberechnungen erfolgten.

 

Bei den Personalkosten wurden ansonsten allgemeine tarifliche Veränderungen

mit einer Steigerung von 3 % berücksichtigt.

Im Jahr 2015 wurde ein Auszubildender eingestellt, der Mitte 2018 auslernt.

Dieser hat eine ursprüngliche Saisonstelle (8 Monate) ausgefüllt. Eine

Übernahme des Auszubildenden wird seitens der Badleitung empfohlen – im

Stellenplan ist zur Zeit lediglich weiterhin ein/e Auszubildende/r vorgesehen. Eine

politische Beratung hat es bei Planerstellung noch nicht gegeben, weswegen

auch der Stellenplan lediglich den aktuellen Status ausweist. Entsprechende

Personalkosten sind dahingehend noch nicht berücksichtigt.

 

Die Erhöhung des Ansatzes für Abschreibungen um 21,9 T€ auf 505,5 T€

gestaltet sich in Anbetracht der umfänglichen Investitionen moderat. Es wird

davon ausgegangen, dass die recht umfangreich disponierten Fördergelder (vgl.

Vermögensplan) einzelner Vorhaben / Projekte nicht abgeschrieben werden

müssen (Befreiung) und lediglich die Eigenmittel der Gemeinde berücksichtigt

werden dürfen.

 

Der Ansatz bei den sonstigen Kosten wurde der tatsächlichen Entwicklung

(insbesondere Jahresergebnis 2016) angepasst. Nicht berücksichtigt sind

etwaige Kosten, die durch die Realisierung des Projekts NaTourdüne Amrum

ggfls. vorgesehen werden, die durch den laufenden Betrieb der Schutzstation

Wattenmeer entstehen. Hier besteht eine politische Beschlussempfehlung – ein

belastbarer Status der Finanzierung steht jedoch noch aus.

 

Die Kosten für Instandhaltungsmaßnahmen wurden deutlich reduziert (- 40 T€),

da in den letzten Jahren diverse Maßnahmen (z.B. Badeland) bereits realisiert

werden konnten. Es besteht außerdem begründete Hoffnung, dass die

Instandsetzung wesentlicher Bohlenwege künftig wirtschaftlich unterstützt bzw.

gefördert wird.

 

Die Kosten für Zinsaufwendungen wurden um 40,0 T€ erhöht, was mit den

planmäßigen Kreditaufnahmen (siehe Vermögensplanung) in Verbindung steht.

 

Vermögensplan

Die einzelnen wesentlichen Projekte und Maßnahmen wurden politisch bereits

hinreichend beraten und wurden, soweit sie noch nicht realisiert wurden,

nochmals in die Vermögensplanung aufgenommen.

Einzelne „überschaubarere Beträge“ wurden anhand der Erfahrungswerte der

Vorjahre oder auch aus konkreten Planungen für 2018 (z.B. Badeland)

abgebildet.

 

Zur wesentlichen Finanzierung der Investitionen sind erhebliche Fördermittel in

2018 im Vermögenplan in Höhe von 1.050 T€ unter den Zuschüssen

ausgewiesen. Daneben wird es zur Finanzierung der Eigenmittel erforderlich,

entsprechende Kreditaufnahmen vorzusehen.

 

Kredite / Finanzierung

Das Kreditvolumen wird zum 01.01.2018 ca. 1,56 Mio. € betragen. Im Verlauf

des Geschäftsjahres werden die Kredite mit einen Betrag in Höhe von 0,17 Mio.€

getilgt so dass am Ende des Jahres ca. 1,39 Mio.€ Kreditvolumen (siehe

Aufstellung Schuldenstand) verbleiben.

Die Darlehen werden planmäßig getilgt und die Zinszahlungen zeitgerecht

erbracht.

Die Liquidität der AmrumTouristik Wittdün war bislang unter anderem auch durch

laufende Kassenkredite gewährleistet.

In Anlehnung an den Vermögensplan sind insgesamt 600 T€ an

Kreditaufnahmen geplant.

Darin enthalten sind Kredite für den Bau des DFK/ASN-Toilettengebäudes, die

bereits im Rahmen früherer Wirtschaftspläne beantragt und auch genehmigt.

 

Personal

Der Stellenplan wurde unverändert nach den tatsächlichen Stellenbesetzungen

in Anlehnung an das Wirtschaftsjahr 2017 aufgestellt (siehe auch den Hinweis

unter dem Punkt Personalkosten im Erfolgsplan).

 

Im Auftrag:

gez. Frank Timpe

Abstimmungsergebnis:

 

-einstimmig-