Beschlussempfehlung:

 

Die Gemeindevertretung Nebel beschließt nach Beratung des Planwerkes die nachfolgende Haushaltssatzung und den Haushaltsplan für das Haushaltsjahr 2018.

 

-einstimmig-

 

Jedem GV liegt die Haushaltssatzung vor. FA-Vorsitzende Dethlefsen berichtet anhand der Vorlage.

 

Sachdarstellung mit Begründung:

 

Die Gemeinde Nebel stellt für das Haushaltsjahr 2018 zum zehnten Mal einen Haushaltsplan nach dem Modell des NKR (Neues kommunales Rechnungswesen) in Form eines Doppik-Haushaltes auf.

 

Einwohnerzahlen:

 

Die Einwohnerzahl der Gemeinde Nebel sinkt von 935 auf 926 nach dem Stand der Fortschreibung der Wohnbevölkerung per 31.03.2017. Die Zahl der Erwerbstätigen und die der Ein- und Auspendler dürfte sich ebenfalls entsprechend verändert haben.

 

Amtsumlage:

 

Die zur Finanzierung des Ergebnishaushaltes erforderliche Amtsumlage wird durch 15 amtsangehörige Gemeinden erwirtschaftet.

 

Die Gemeinde Nebel hat hieran (gemessen an ihren Umlagegrundlagen, d.h. ihrer Finanzkraft) einen Anteil von 8.96 % am Gesamtbedarf. Der Amtsumlagebetrag für die Gemeinde beträgt für das Jahr 2018 mithin 564.301,- EUR bei einem Umlagesatz von

49.05 %.

 

Kreisumlage:

 

Der Ansatz für die Kreisumlage basiert 2018 auf der Berechnung mit 37,50 % (Vj.:37,50 %) der Umlagegrundlagen.

 

Ergebnishaushalt:

 

Der Haushaltsplan des Jahres 2018 schließt nach dem Verwaltungsentwurf im Ergebnishaushalt mit einem Jahresgewinn von 219.000 EUR (Vj. 63.300 EUR) ab.

 

Hinweis zum Jahresergebnis 2016:

Das Jahresergebnis ist vorläufig. Das Ergebnis wird erst im Rahmen der  Jahresabschlussarbeiten (Abschreibungen/Erträge SoPo) ausgewiesen.

 

Im Haushaltserlass des Innenministers vom September 2017 wurden uns nachfolgende Prognosen zum Wirtschaftswachstum und zur Entwicklung des Steueraufkommens mitgeteilt. Die Daten für die Steuereinnahmen beruhen auf dem Ergebnis der Steuerschätzung von Mai 2017.

 

Die Entwicklung gegenüber dem Vorjahr (in Prozent) stellt sich wie folgt dar:

	2017	2018	2019	2020	2021
Gemeindeanteil an der Einkommensteuer	1.229 Mio. EUR	1.278 Mio. EUR	+5	+6	+6
Gemeindeanteil an der Umsatzsteuer	156 Mio. EUR	193 Mio. EUR	-3	+3	+3
Sonderausgleich § 25 FAG	111,7 Mio. EUR	114,6 Mio. EUR	+3	+3	+3
Schlüsselzuweisungen (FAG Masse)	1.698,5 Mio. EUR	1.751,7 Mio. EUR	+2	+7	+5

Durch örtliche Gegebenheiten kann jedoch auch von anderslautenden Ergebnissen ausgegangen werden (z.B. Gewerbesteuerrückgang durch individuelle Vorhaben).

 

Die Gemeinden können nach der aktuellen Steuerschätzung zwar in den nächsten Jahren weiter mit moderat steigenden Steuereinnahmen rechnen, jedoch ist der Haushaltskonsolidierungsdruck in den Kommunen ungebrochen.

 

Die Summe der ausgewiesenen jährlichen Abschreibungsbeträge abzüglich der Erträge aus der Auflösung von Sonderposten liegt gem. Gesamt-Ergebnisplan bei rd. 148.000 EURO. Bezogen auf das ausgewiesenen Jahresergebnis werden demnach die Abschreibungen aus den Einnahmen des Gemeindehaushalts refinanziert bzw. erwirtschaftet.

 

Der Haushaltsplan des Jahres 2018 schließt nach dem Verwaltungsentwurf im Ergebnishaushalt im Vergleich zum Vorjahr um 155.700 EURO besser ab. Folgende erhebliche Veränderungen im Vorjahresvergleich sind zu benennen:

 

Im Folgenden sind die wesentlichsten Produkte im Ergebnishaushalt erläutert:

 

Produkte die bis 2014 im Amtshaushalt dargestellt wurden und von den Amrumer Gemeinden gemessen an der Steuerkraft erstattet wurden. Diese Produkte werden ab dem Haushaltsjahr 2015 an den neu gebildeten Zweckverband Sicherheit und Soziales auf Amrum mit einem Anteil von 39,13 % erstattet. Die Erstattung an den Zweckverband erfolgt in Form einer Zweckverbandsumlage in Höhe von 234.065,50 EUR.

 

 

39,13 % Produkt Bezeichnung gem. Betrag Betrag Nebel 412001 Gemeindeschwesternstation 23.100,00 9.038,34 412003 DRK Sozialstation (Verlustausgl.) 16.000,00 6.260,32 412002 Die Brücke 0,00 0,00 243001 betreutes Wohnen 0,00 0,00 365001 Kindergarten 329.800,00 129.040,82 126010 Feuerwehr 177.200,00 69.333,03 412100 Psychologenstelle Amrum 3.120,00 1.220,76 366010 Jugendzentrum Amrum 32.500,00 12716,27 272001 Büchereiwesen / Medienetat 8.500,00 3.325,79 111002 Verwaltungskosten 5.100,00 1.995,48   Umlagefinanzierte AfA 2.900,00 1.134,68           Zweckverbandsumlage 598.220,00 234.065,50

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Das Jugendzentrum Amrum erhält jährlich einen Zuschuss von 20.000 EUR. Die Ansatzerhöhung von 12.500 EUR wird erst nach Vorlage eines Verwendungsnachweises und nach Beschlussfassung des Zweckverbandes Sicherheit und Soziales ausgezahlt.

 

Der Ansatz des Kindergartens wird sich durch die Schaffung einer neuen Krippengruppe und der daraus resultierenden Personalaufstockung stark erhöhen.

 

Die übrigen Haushaltsansätze des Ergebnisplanes 2018 wurden im Vergleich zum Vorjahr an das Jahresergebnis angepasst.

 

 

Die Schlüsselzuweisungen für übergemeindliche Aufgaben werden voraussichtlich

164.796 € betragen. Die Gemeinde Nebel finanziert mit diesen Schlüsselzuweisungen folgende Maßnahmen:

 

	Schlüsselzuweisungen für übergemeindliche Aufgaben       Nr.: Maßnahme Betrag in €       1 Kindergarten 10.200,00 € 2 Forstbetriebsverband 10.200,00 € 3 Gemeindeschwesternstation 16.900,00 € 4 Jugendzentrum Amrum 8.200,00 € 5 Erbbauzins "Derichs" 2.500,00 € 6 Container Miete Kita 15.000,00 €         Gesamt: 63.000,00 €   Zuweisungen 2018 164.796,00 €

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Finanzhaushalt:

 

Investitionen / Investitionsförderungsmaßnahmen:

 

Die Gemeinde Nebel hat in ihrem vorliegenden Haushaltsplan 2018 Investitionen in Höhe von 479.200 EUR aufgenommen.

 

Im Produkt 538530 Kanal(RW) wird für die Digitalisierung des Regenwasserkanales ein Betrag in Höhe von 40.000 EUR eingeplant.

 

 

Im Produkt 541001 Straßen, Wege und Plätze wurde für das Haushaltsjahr 2017 der Ausbau der Zufahrt zur Öömrang Skuul mit einer Summe von 115.700 EUR geplant. Da die Maßnahme um ca. 66.600 EUR teurer wurde, werden die Mehrkosten in den Haushalt 2018 aufgenommen.

 

Weiterhin wurden 125.000 EUR für die Oberflächenentwässerung am Parkplatz am Strand Nebel mit aufgenommen.

 

Für die Beschaffung von Straßenschildern wurden weitere 300 EUR aufgenommen.

 

 

Im Produkt 541003 Straßenbeleuchtung werden 75.000 EUR für die Umrüstung der Straßenbeleuchtung auf LED eingeplant. Diese Maßnahme wird mit 25 % (6.000 EUR) bezuschusst.

 

 

Im Produkt 573500 Förderung der Breitbandtechnik werden für den Breitbandausbau mit einem Gesamtvolumen von 246.200 EUR im  Haushaltsjahr 2017 30% (73.900 EUR) geplant und für das Haushaltsjahr 2018 70% (172.300 EUR).

 

 

Zusammenfassung:

 

Der Ergebnishaushalt weist alle Erträge und Aufwendungen (lfd. Verwaltung) einschließlich der Abschreibungen aus.

 

2018 beläuft sich das Jahresergebnis auf ein Plus von 219.000 €. Darin sind Abschreibungen in Höhe von 172.400 € enthalten.

 

Im Finanzhaushalt werden die Einzahlungen und die Auszahlungen aus lfd. Verwaltungstätigkeiten gegenübergestellt. Die Einzahlungen belaufen sich auf 2.107.200 € und die Auszahlungen auf 1.760.200 €. Der Saldo aus den beiden Posten beläuft sich auf ein Plus von 347.000 €.

 

Der Saldo aus Investitionstätigkeit weist ein Minus in Höhe von 333.200 € aus.

 

Die Liquiden Mittel der Gemeinde Nebel belaufen sich auf rd. 1.140.509 € zum Stand 15.01.2018.

 

In dem Finanzplan (Zeile 42) ist eine Änderung des Bestandes an eigenen Finanzmitteln i.H.v.   -80.600 EUR ausgewiesen.